Maxi frode IVA nel settore motocicli: scoperto giro da oltre 2,6 milioni

Un'evasione IVA da oltre 580mila euro su un volume di acquisti intracomunitari superiore ai 2,6 milioni di euro.

È il bilancio di una complessa attività investigativa condotta dai funzionari dell’area verifiche e antifrode dell’Ufficio delle Dogane e dei Monopoli Lazio 3 di Civitavecchia, che hanno acceso i riflettori su una società attiva nel commercio di motocicli e motoveicoli.

Le verifiche, estese al periodo compreso tra il 2019 e il 2024, hanno permesso di ricostruire un articolato sistema fraudolento riconducibile al meccanismo della cosiddetta "frode carosello" IVA.

Secondo quanto accertato, la società avrebbe operato come soggetto interposto, una cosiddetta "cartiera", acquistando mezzi da fornitori comunitari in regime di non imponibilità IVA, senza però adempiere agli obblighi fiscali né versare quanto dovuto all’Erario.

L'indagine è scaturita da un'approfondita analisi dei rischi condotta attraverso le banche dati dell'Agenzia e si è sviluppata anche grazie alla cooperazione amministrativa con l'autorità fiscale di un altro Paese membro dell'Unione Europea. Un lavoro sinergico che, in applicazione del regolamento UE 904/2010, ha consentito di ricostruire nel dettaglio tutte le operazioni commerciali sospette.

Al termine dell'attività ispettiva, i funzionari hanno trasmesso alla Procura della Repubblica di Civitavecchia una comunicazione di notizia di reato nei confronti di due persone, già rappresentanti legali pro tempore della società coinvolta.

L'operazione si inserisce nel più ampio piano di contrasto alle frodi IVA intracomunitarie portato avanti dall'Agenzia delle Dogane e dei Monopoli, che punta a colpire i fenomeni di evasione attraverso la integrazione delle banche dati e il rafforzamento della collaborazione tra gli Stati membri dell'Unione Europea.